El año pasado, el IRS anunció varios cambios clave en el código tributario, incluido un aumento de los tramos del impuesto sobre la renta. Para algunas personas, estos cambios podrían afectar la cantidad de impuestos que se retienen de su cheque de pago.
Tanto los tramos del impuesto federal sobre la renta como la deducción estándar han aumentado para 2024. Este cambio es en respuesta a inflación pegajosaque mantuvo los precios altos durante todo 2023. Los montos más altos se aplicarán a sus impuestos de 2024, que lo presentarás en 2025.
Es normal que el IRS realice cambios en el código tributario cada año para tener en cuenta la inflación. Esto también ayuda a prevenir «fluencia del tramo impositivo«, lo que podría empujarlo a una categoría impositiva más alta, a pesar de que la inflación se come sus salarios. Por lo tanto, incluso si gana más dinero en 2024, tener en cuenta la inflación en el código tributario podría evitar que lo empujen a una categoría impositiva más alta, y Incluso puede reducirlo a un nivel más bajo. Si sus ingresos siguen siendo los mismos este año, es posible que termine ganando a casa un poco más cada día de pago. He aquí por qué.
Cómo los cambios en el código tributario afectan su cheque de pago
Cuando el IRS aumenta los tramos del impuesto federal sobre la renta, es posible que usted caiga en un tramo impositivo más bajo que el año anterior, especialmente si sus ingresos se han mantenido iguales.
Por ejemplo, si ganó $45,000 en 2023, habría entrado en la categoría impositiva del 22% para ese año fiscal. Pero si sus ingresos se mantienen en $45,000 en 2024, caerá al nivel del 12%. Eso significa que usted tendrá que pagar menos impuestos federales el próximo año y se le retirará menos dinero de su cheque de pago.
Si gana más en 2024 que en 2023, la cantidad que haya aumentado su salario determinará dónde se ubicará. Es posible que aún se encuentre en una categoría impositiva más baja, según los nuevos cambios. Pero puedes permanecer en el mismo grupo o ascender a uno superior.
En cualquier escenario, es importante entender que ya que la inflación aún persiste, probablemente sientas el impacto de los altos precios de diferentes maneras. Por lo tanto, incluso si cae en una categoría impositiva más baja y se lleva a casa un cheque de pago ligeramente mayor el próximo año, es probable que la inflación ya esté afectando la cantidad que paga por vivienda, gasolina, alimentos u otros artículos esenciales.
tramos del impuesto sobre la renta de 2024
Su categoría de impuesto federal sobre la renta ayuda a determinar cuánto pagará en impuestos para un año fiscal determinado, excluyendo la deducción estándar o cualquier deducciones fiscales detalladas.
Tramos del impuesto sobre la renta de 2024 para contribuyentes solteros:
Ingreso imponible | tasa de impuesto federal |
$11,600 o menos | 10% |
$11,601 – $47,150 | $1,160 más el 12% de los ingresos superiores a $11,600 |
$47,151 – $100,525 | $5,426 más 22% de ingresos sobre $47,150 |
$100,526 – $191,950 | $17,168.50 más 24% de ingresos sobre $100,525 |
$191,951 – $243,725 | $39,110.50 más 32% de ingresos sobre $191,950 |
$243,726 – $609,350 | $55,678.50 más 35% de ingresos sobre $243,725 |
$609,351 o más | $183,647.25 más 37% de ingresos sobre $609,350 |
Categorías de impuestos sobre la renta de 2024 para declarantes casados que presentan una declaración conjunta:
Ingreso imponible | tasa impositiva federal |
$23,200 o menos | 10% |
$23,201 – $94,300 | $2,320 más 12% de ingresos superiores a $23,200 |
$94,301 – $201,050 | $10,852 más 22% de ingresos superiores a $94,300 |
$201,051 – $383,900 | $34,227 más 24% de ingresos sobre $201,050 |
$383,901 – $487,450 | $78,221 más 32% de ingresos sobre $383,900 |
$487,451 – $731,200 | $111,357 más 35% de ingresos sobre $487,450 |
$731,201 o más | $196,669.50 más 37% de ingresos sobre $731,200 |
Tramos del impuesto sobre la renta de 2024 para declarantes cabeza de familia:
Ingreso imponible | tasa de impuesto federal |
$16,550 o menos | 10% |
$16,551 – $63,100 | $1,655 más 12% de ingresos superiores a $16,550 |
$63,101 – $100,500 | $7,241 más 22% de ingresos superiores a $63,100 |
$100,501 – $191,950 | $15,469 más 24% de ingresos superiores a $100,500 |
$191,951 – $243,700 | $37,417 más 32% de ingresos sobre $191,150 |
$243,701 – $609,350 | $53,977 más 35% de ingresos sobre $243,700 |
$609,351 o más | $181,954.50 más 37% de ingresos sobre $609,350 |
Deducción estándar 2024
Para 2024, la deducción fiscal estándar para contribuyentes solteros se ha elevado a $14,600, un aumento de $750 con respecto a 2023. Para aquellos casados y que presentan una declaración conjunta, la deducción estándar se ha elevado a $29,200, un aumento de $1,500 respecto al año anterior.
Estado civil | 2023 | 2024 |
Soltero o casado, declarando por separado | $13,850 | $14,600 |
Casado, presentando declaración conjunta | $27,700 | $29,200 |
Jefe de hogar | $20,800 | $21,900 |
Fuente de todos los gráficos: Hacienda (PDF)
La mayoría de los contribuyentes con declaraciones de impuestos simples reclamar la deducción estándar, que reduce su renta imponible. Si recibe su salario únicamente de un empleador como empleado W-2, la deducción estándar suele ser la mejor manera de maximizar su reembolso de impuestos. Si eres Trabajadores por cuenta propia o tiene deducciones específicas que le gustaría reclamar, en su lugar detallará sus deducciones.
Otros cambios impositivos de 2024 que pueden ayudarlo
El próximo año se producirán otros cambios impositivos que podrían aportar más dinero a su cheque de pago. Si cobras el Seguro Social, recibirás un Ajuste del costo de vida del 3,2% en 2024. Y dado que el primero de enero es feriado, puede esperar recibir su primer pago incrementado de SSI. a finales de diciembre.
El IRS también anunció una serie de otros aumentos a los impuestos populares. créditos y deducciones fiscales para 2024, incluido un máximo más alto para el Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo, ajustes a la exclusión del impuesto sobre donaciones y un aumento a la exclusión del ingreso del trabajo en el extranjero.
Lo mantendremos informado a medida que se anuncien nuevos cambios impositivos.