Ha estado haciendo pagos de hipoteca todo el año. Ahora que es temporada de impuestoses posible que pueda obtener un reembolso en efectivo de su casa a través de su reembolso de impuestos 2024.
Con el aumento constante de los precios de las viviendas durante la última década, Ser propietario de una casa en Estados Unidos es caro. — el Índice nacional de precios de viviendas de EE. UU. Case-Shiller ha alcanzado niveles récord en los últimos años. Y además de los costosos pagos iniciales e hipotecas, los propietarios de viviendas estadounidenses pagan un promedio de 17.459 dólares cada año por «gastos ocultos». según la bruja inmobiliaria.
Sin embargo, todos esos gastos vienen con un lado positivo: créditos fiscales y deducciones para su hogar que pueden generar un reembolso de impuestos mayor. Para los propietarios de viviendas, aprender todo lo que puedan sobre sus posibles beneficios fiscales puede ayudarles a maximizar su reembolso de impuestos cuando presenten su declaración de impuestos.
La mayoría de los propietarios de viviendas con hipotecas saben que pueden deducir los pagos de los intereses de sus préstamos, pero muchas deducciones y créditos fiscales relacionados con la propiedad de una casa son menos obvios. Conozca todas las posibles exenciones fiscales para que los propietarios obtengan el mayor reembolso posible de sus impuestos.
Para obtener más información sobre los impuestos, conozca la mayores créditos fiscales y como crear una cuenta del IRS en línea.
¿Cómo pueden los propietarios aprovechar las exenciones fiscales?
La mayoría de los beneficios del impuesto sobre la renta para los propietarios de viviendas son deducciones fiscales, que son reducciones de su renta imponible. Cuanto menos de sus ingresos esté sujeto a impuestos, menos dinero pagará en impuestos.
Cuando presente su declaración de impuestos, debe decidir si tomar la deducción estándar — $13,850 para contribuyentes solteros, $27,700 para declarantes conjuntos o $20,800 para cabezas de familia o casados que presentan declaraciones por separado — o detallar las deducciones, como donaciones a organizaciones benéficas e impuestos estatales.
Para aprovechar las deducciones de impuestos para propietarios de viviendas, deberá detallar sus deducciones usando Formulario 1040 Anexo A. Su decisión de detallar dependerá de si sus deducciones detalladas son mayores que su deducción estándar. Toda la mejor software de impuestos puede ayudarlo rápidamente a decidir si desea detallar (así como también ayudarlo a completar todos los formularios de impuestos mencionados en este artículo).
Impuesto créditos para propietarios de viviendas no requiere que usted detalla. Reducen directamente la cantidad de impuestos que adeuda y, por lo general, puede obtener esos créditos independientemente de que detalle las deducciones o no.
La deducción de intereses hipotecarios es una gran exención fiscal
El interés hipotecario, o el monto de interés que paga anualmente por su préstamo hipotecario, es una de las deducciones fiscales más comunes para los propietarios. También suele ser el más lucrativo, especialmente para los nuevos propietarios cuyos pagos generalmente se destinan más a los intereses del préstamo durante los primeros años de una hipoteca.
Los propietarios de viviendas que declaran impuestos conjuntamente y los contribuyentes individuales pueden deducir todos los pagos de intereses hipotecarios sobre los primeros $750,000 de su deuda hipotecaria, o la deuda hipotecaria hasta $1,000,000 si deduce los intereses hipotecarios anteriores al 15 de diciembre de 2017. Si presenta la declaración como casado por separado , puede deducir la mitad de esas cantidades: $375 000 o $500 000, respectivamente.
Para deducir el interés de su hipoteca, deberá completar Formulario 1098 del IRSque debería recibir de su prestamista a principios de 2024. Luego puede ingresar el monto de la Línea 1 de ese Formulario 1098 en la Línea 8 de 1040 Anexo A.
Los puntos hipotecarios también se pueden deducir
Tu puedes comprar puntos hipotecarios, también llamados «puntos de descuento», al comprar una casa para disminuir el interés de la hipoteca. Cada 1% del monto de la hipoteca que pagan los compradores de vivienda además de su pago inicial generalmente reduce su tasa de interés en un 0,25%, aunque el monto exacto dependerá del prestamista y del préstamo.
Los puntos de descuento pueden ahorrarle mucho dinero en una hipoteca a 30 años al reducir el interés total que tendrá que pagar a lo largo de décadas, pero también pueden ahorrarle dinero en sus impuestos cuando los compre. El IRS considera que los puntos hipotecarios son intereses pagados por adelantado, por lo que puede agregar el monto pagado por los puntos al interés hipotecario total que se ingresa en la Línea 8 de 1040 Anexo A.
Los créditos fiscales por intereses hipotecarios pueden dar mucho dinero a los nuevos propietarios
Los propietarios de viviendas que han recibido un Certificado de Crédito Hipotecario Los préstamos de un gobierno estatal o local (generalmente adquiridos a través de un prestamista hipotecario) pueden recuperar un porcentaje de los pagos de intereses hipotecarios como crédito fiscal. Las tasas de crédito de los certificados hipotecarios varían según los estados y pueden oscilar entre el 10% y el 50% hasta un crédito máximo de $2,000.
Este consejo sobre impuestos para propietarios de viviendas es más eficaz si es propietario de una vivienda por primera vez, lo que se define generosamente como no vivir en una casa que haya sido de su propiedad durante los últimos tres años. Si eres comprando tu primera casaasegúrese de preguntarle a su prestamista o agente hipotecario si califica para un MCC.
Para solicitar su crédito fiscal por intereses hipotecarios, utilice Formulario 8396 del IRS. Recuerde, no necesita detallar las deducciones para reclamar créditos fiscales.
Los impuestos a la propiedad son deducibles, pero sólo en parte
Los impuestos locales y estatales sobre bienes raíces, más comúnmente llamados impuestos sobre la propiedad, se pueden deducir de sus impuestos, pero en una cantidad mucho menor que antes de 2017.
Gracias a la Ley de Empleos y Reducción de Impuestos de 2017, solo puedes deducir hasta $10,000 conjunto de sus impuestos a la propiedad y impuestos estatales y locales sobre la renta. Antes de 2017, el monto total de los impuestos a la propiedad era deducible.
Para reclamar su deducción del impuesto a la propiedad, deberá realizar un seguimiento de sus pagos anuales de impuestos a la propiedad. Sus impuestos sobre bienes raíces también pueden aparecer en el Cuadro 10 del Formulario 1098 de su prestamista hipotecario. Ingrese el monto total de impuestos sobre bienes raíces pagados durante el año en la Línea 5b de 1040 Anexo A.
Los gastos de oficina en casa se pueden deducir si trabaja por cuenta propia
Los propietarios de viviendas que utilizan cualquier parte de su casa, apartamento o condominio «exclusiva y regularmente» para su propio negocio o trabajo paralelo pueden reclamar los gastos del negocio desde casa utilizando Formulario 8829 del IRS. Estas deducciones también están disponibles para los inquilinos.
La forma más sencilla de reclamar una exención de impuestos para la oficina central es utilizando el deducción estándar por trabajo en casa, que se basa en $5 por pie cuadrado utilizado para negocios de hasta 300 pies cuadrados. El «método habitual» para deducir una oficina en casa implica calcular el porcentaje de su casa que se utiliza para negocios. Ambos métodos utilizan el Formulario 8829 para informar.
Las deducciones por oficina en casa no están disponibles para empleados remotos de empresas.
Obtén un reembolso del 30% del coste de una estación de carga de vehículos eléctricos
Las estaciones de carga de vehículos eléctricos pueden devolverle dinero en su factura de impuestos. Si instalas cualquier estación de carga de energía alternativa en tu hogar, obtienes un crédito máximo del 30% del costo o $1,000 (lo que sea menor). Archivo Formulario 8911 del IRS para reclamar su crédito fiscal por el dinero gastado en la instalación de energía limpia.
Los créditos fiscales por eficiencia energética serán aún mayores en 2024
Puede recuperar el 30% de los costos de instalación solar como crédito fiscal.
Si realizó mejoras energéticamente eficientes en su hogar en 2023, es probable que pueda recuperar parte de ese dinero en forma de créditos fiscales, pero se vuelve un poco complicado. Hay Dos tipos de créditos fiscales para mejoras energéticas en el hogar. — el crédito de energía limpia residencial y el crédito de mejora del hogar con eficiencia energética.
El crédito de energía limpia residencial puede devolverle el 30 % del dinero que haya gastado en la instalación de electricidad solar, calentamiento solar de agua, energía eólica, bombas de calor geotérmicas, sistemas de combustible de biomasa o propiedades de celdas de combustible. El único límite es para las propiedades de celdas de combustible: 500 dólares por cada medio kilovatio de capacidad.
El crédito para mejoras en el hogar con eficiencia energética, también conocido como crédito de propiedad energética no comercialluego se divide en dos categorías: «costos de propiedad de energía residencial» y «mejoras calificadas de eficiencia energética».
En el primer caso de costos energéticos de la propiedad, obtendrá un crédito fiscal fijo de $50 a $300 por instalar artículos con certificación Energy Star, como bombas de calor, calentadores de agua u hornos. En el segundo caso de mejoras calificadas, puede obtener un crédito fiscal del 10% por el costo de mejoras como agregar aislamiento, arreglar un techo o reemplazar ventanas.
El crédito para mejoras en el hogar con eficiencia energética anteriormente tenía un límite de por vida de $500 para todas las mejoras, pero a partir del año fiscal 2023, el Ley de reducción de la inflación reemplaza ese límite de por vida con un límite anual de $1,200.
Para reclamar créditos fiscales por mejoras en el hogar energéticamente eficientes realizadas en 2023, deberá documentar sus costos en Formulario 5695 del IRS.
También puede deducir los intereses de los préstamos con garantía hipotecaria.
Cualquier interés de un préstamo sobre el valor líquido de la vivienda o una segunda hipoteca se puede deducir de sus impuestos al igual que los intereses hipotecarios normales, con el importante límite de préstamos totales máximos de $1 millón o $750,000 (para declarantes conjuntos) si compró su casa después del 15 de diciembre. 2017.
También es muy importante tener en cuenta que la ley tributaria de 2017 limita las deducciones por intereses de préstamos sobre el valor líquido de la vivienda al dinero que se utiliza para «comprar, construir o mejorar sustancialmente» casas. Si pidió dinero prestado para pagar un automóvil nuevo o unas vacaciones, no tiene suerte.
Si pagó intereses sobre un préstamo con garantía hipotecaria que se utilizó directamente en su residencia, puede reclamar la deducción en la misma línea que los intereses hipotecarios y los puntos hipotecarios: Línea 8 en Formulario 1040 Anexo A.
Al vender una casa, incluya todas sus mejoras en la base de costos.
Cualquier ingreso que obtenga de la venta de una casa está sujeto a impuestos como ganancia de capital (con una exclusión notable, ver más abajo). Su ganancia se calcula por la diferencia entre el precio de venta de la vivienda y su «base de costo». Esa base de costos incluye lo que pagó por la vivienda, el precio de las mejoras que haya realizado, así como cualquier pérdida de propiedad por depreciación o siniestro.
Si colocó un techo nuevo, reemplazó una caldera, repintó pisos o incluso diseñó el jardín, asegúrese de incluir esos costos para aumentar su base ajustada y reducir el monto de sus ganancias de capital en la venta.
Si vendiste tu residencia principal, obtienes una gran deducción de impuestos
Cuando vende una casa, deberá pagar impuestos sobre la cantidad de dinero que ganó en la venta como ganancia de capital. Sin embargo, si vive en la casa durante dos de los cinco años anteriores a la venta, obtiene una exclusión fiscal muy grande: $500,000 para declarantes conjuntos casados, o $250,000 para declarantes solteros o separados.
Todos los estadounidenses reciben esta exclusión fiscal independientemente de su edad y de cuántas veces se hayan beneficiado de ella antes. Tenga en cuenta que los requisitos de residencia se aplican tanto si es propietario de la casa como si no. Si alquila una casa durante dos años y luego la compra, puede venderla con la exclusión de residencia estándar en cualquier momento.
Probablemente recibirá la información fiscal sobre la venta de su casa en un formulario 1099-Sy declarará su ganancia final (con esa exclusión de $500,000/$250,000) al IRS. Formulario 8949. Si no recibe un formulario 1099-S y su ganancia sobre la casa es menor que la exclusión, no necesita declarar la venta en sus impuestos en absoluto.
Cómo deducir mejoras en el hogar por motivos médicos
Los gastos médicos pueden ser una deducción fiscal importante, pero sólo si superan el 7,5% de su ingreso bruto ajustado, que es esencialmente su ingreso imponible. Cualquier mejora en el hogar (barras de seguridad, rampas de accesibilidad, puertas más anchas, barandillas y ascensores, por ejemplo) relacionada con afecciones médicas puede incluirse en sus deducciones fiscales para gastos médicos.
Guarde todos sus recibos y facturas e incluya el costo total de las mejoras o adiciones con todos sus gastos médicos y dentales adicionales en la Línea 1 de 1040 Anexo A.
¿Qué gastos del hogar no son deducibles de impuestos?
A pesar de todas las exenciones fiscales disponibles para los propietarios de viviendas, existen algunos gastos relacionados con la vivienda que no se pueden deducir de sus ingresos.
- Su pago inicial para una hipoteca.
- Cualquier pago de la hipoteca hacia el principal del préstamo.
- Gastos de servicios públicos como gas, electricidad y agua.
- Seguro contra incendios o de vivienda.
- Limpieza de la casa o mantenimiento del césped.
- Cualquier depreciación del valor de su vivienda.
La situación fiscal de cada persona es única. Antes de tomar decisiones fiscales importantes, recomendamos consultar a un profesional de impuestos que pueden ayudarle con las leyes tributarias federales y estatales.
Para obtener más información sobre los impuestos sobre la renta, obtenga más información cómo crear una cuenta del IRS en línea.
Corrección, 6 de febrero de 2024: Una versión anterior de esta historia contenía información incorrecta sobre la deducción de intereses hipotecarios para contribuyentes individuales.
