El formulario W-2 puede ser el formulario de impuestos del IRS más familiar para la mayoría de los empleados estadounidenses. También es uno de los más críticos, ya que muestra sus ingresos laborales totales del año anterior, así como la cantidad de impuestos retenidos.
La mayoría de los empleados de tiempo completo y parcial necesitan recibir un W-2 de sus empleadores antes de poder comenzar a completar su declaración de impuestos cada temporada de impuestos, y las empresas deben entregárselo a los empleados antes del 31 de enero de cada año.
Pero, ¿qué deberías hacer si no obtuviste el tuyo?
Para más, aquí está el mejor software de impuestos para la presentación de 2024 y si necesita presentar una declaración si recibe el Seguro Social.
¿Qué es un formulario W-2?
El Formulario W-2 La Declaración de Salarios e Impuestos es el registro oficial de sus salarios e impuestos retenidos del año anterior.
El formulario también puede incluir información sobre:
- Propinas y otras formas de compensación.
- Contribuciones a un plan de jubilación, como un 401(k)
- Aportaciones a una cuenta de ahorro para la salud
- El costo de sus beneficios de atención médica.
Ya sea que haga sus impuestos en papel, en su computadora o teléfono o con un preparador de impuestos profesionaldeberá utilizar la información del Formulario W-2 para completar su declaración.
¿Qué información se incluye en mi formulario W-2?
Aunque todavía aparece en el formulario W-2, el IRS ya no utiliza la casilla 9.
Aquí hay un desglose rápido de todas las casillas y datos del W-2:
Casillas A a F: Los cuadros con letras en la parte superior e izquierda del formulario contienen información de identificación tanto para usted como para su empleador, incluido el nombre legal, la dirección, su número de Seguro Social y el número de identificación fiscal de su empleador. (El «número de control» es simplemente una identificación única para identificar su W-2 en el sistema de su empleador).
Cajas 1 y 2: Estos dos cuadros contienen la información más importante para la mayoría de los contribuyentes: su salario total, propinas y otras compensaciones, y el impuesto federal total sobre la renta que se retuvo durante el año.
Casillas 3 a 6: Estos cuadros muestran qué parte de sus ingresos está sujeto a los impuestos del Seguro Social y Medicare, así como cuánto pagó en impuestos por ambos.
Cuadros 7 y 8: Si recibe compensación por propinas, estos dos cuadros muestran cuánto ingreso por propinas declaró y cuánto declaró su empleador en propinas que le pagó.
Cuadro 9: No se preocupe por el cuadro 9 misteriosamente atenuado. Anteriormente se usaba para informar pagos por adelantado del Crédito por Ingreso del Trabajo. Ese beneficio fiscal terminó en 2010, pero la caja permanece.
Casillas 10 y 11: El Cuadro 10 muestra los beneficios de cuidado de dependientes que haya recibido, mientras que el Cuadro 11 contiene cualquier compensación diferida.
Cuadro 12: Esta casilla contiene compensaciones o reducciones adicionales a la renta imponible, y aquí se pueden incluir 28 partidas posibles, cada una designada por un código de una o dos letras. Algunos de estos códigos deben incluirse en su declaración de impuestos, mientras que otros son sólo para su información.
Cuadro 13: Tres opciones aquí muestran ingresos que no están sujetos a impuestos federales: plan de jubilación patrocinado por el empleador (como una cuenta 401(k)), pago por enfermedad de terceros (como un seguro privado) o dinero ganado como empleado estatutario.
Cuadro 14: Este cuadro actúa como un cajón de sastre para que su empleador informe cualquier información fiscal adicional, como asistencia para la matrícula o cuotas sindicales. Los empleadores también pueden incluir aquí ciertos impuestos estatales y locales.
Una entrada común en el Cuadro 14 es el pago del seguro estatal de discapacidad, que puede ser deducible para algunos contribuyentes.
Cajas 15 a 20: Los cuadros en la parte inferior de su formulario W-2 muestran sus ingresos y datos de retención para el año fiscal en relación con sus impuestos estatales. Esa sección también incluye el número de identificación estatal de su empleador.
¿Cuándo recibiré mi formulario W-2?
Debería recibir su Formulario W-2 antes de 31 de enero de 2024. Es entonces cuando la ley exige que los empleadores proporcionen formularios W-2 a todos los empleados y al IRS.
Si bien muchas empresas todavía envían formularios W-2 por correo, muchas también los ponen a disposición en línea. Su formulario W-2 puede provenir de un tercero que maneja la nómina de su empresa, como ADP o Gusto.
¿Qué debo hacer si no obtuve mi W-2?
Si es finales de enero y no tiene su formulario, primero asegúrese de que su empleador no le haya enviado por correo electrónico instrucciones sobre cómo acceder a su formulario W-2 en línea. De acuerdo a Publicación 15A del IRSlos empleadores pueden proporcionar versiones electrónicas de los formularios W-2 si los empleados optan por hacerlo. (Asegúrese de revisar sus carpetas de correo no deseado y basura en caso de que el correo electrónico termine allí).
Si no tiene su formulario y no le enviaron instrucciones, comuníquese con su departamento de recursos humanos o de nómina para preguntar sobre el estado de su W-2. También puede comunicarse con ellos si perdió un W-2 que le enviaron.
Si su empleador no le ayuda, puede comunicarse directamente con el IRS al 800-829-1040. La agencia se comunicará con su empleador y le solicitará el formulario W-2 que falta.
El IRS recomienda esperar hasta finales de febrero para ver si llega su W-2 antes de comunicarse con la agencia. Necesitará tener cierta información lista para verificar su identidad:
- Su nombre legal, dirección, número de Seguro Social y número de teléfono
- El nombre, dirección y número de teléfono de su empleador
- Las fechas en las que trabajó para el empleador.
- Estimaciones de salarios e impuesto sobre la renta retenidos. (Puede encontrar esto en su último cheque de pago del año).
Si aún no recibe o no puede acceder a su formulario W-2 antes del día de impuestos, el 15 de abril, puede presentar su declaración de impuestos utilizando Formulario 4852, un sustituto del W-2 que le permite estimar sus ingresos y sus retenciones impositivas. Si descubre más adelante que la información de su declaración es diferente a la de su W-2, deberá presentar una declaración enmendada.
También puedes presentar Formulario 4868 y solicite una extensión de presentación de seis meses que le dará más tiempo para localizar su W-2. Si cree que no debe impuestos, no tiene que pagar nada. Si debe impuestos, deberá pagar un monto estimado cuando presente su extensión o correrá el riesgo de recibir una multa más adelante.
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